Vijeće ministara Bosne i Hercegovine usvojilo je Pravilnik o primjeni Zakona o sprečavanju pranja novca i finansiranja terorističkih aktivnosti, kojim se detaljno uređuje način primjene zakonskih obaveza za pravna i fizička lica koja spadaju u kategoriju obveznika.
Iako se radi o podzakonskom aktu, njegov značaj je izuzetno velik jer pravilnik uvodi konkretne procedure, interne akte i odgovornosti koje kompanije moraju implementirati u svakodnevnom poslovanju kako bi izbjegle visoke kazne i regulatorne rizike.
Šta je cilj pravilnika o sprečavanju pranja novca?
Cilj pravilnika je osigurati dosljednu i efikasnu primjenu AML/CFT propisa u Bosni i Hercegovini, te uskladiti domaći pravni okvir sa međunarodnim standardima koje propisuju FATF i MONEYVAL.
Pravilnik detaljno razrađuje:
- način procjene rizika,
- identifikaciju i praćenje klijenata (KYC),
- obaveze izvještavanja prema nadležnim organima,
- odgovornost uprave i ovlaštenih osoba.
Ključne obaveze kompanija prema novom pravilniku
Procjena rizika i interni AML program
Kompanije su obavezne izraditi pisani program procjene rizika od pranja novca i finansiranja terorističkih aktivnosti, prilagođen svojoj djelatnosti, strukturi klijenata i vrsti transakcija.
Procjena rizika obuhvata:
- klijente i stvarne vlasnike,
- geografska područja poslovanja,
- proizvode i usluge,
- načine plaćanja i poslovne modele.
Ovaj dokument mora biti aktivan, ažuriran i primjenjivan u praksi, a ne samo formalno donesen.
Imenovanje ovlaštene osobe (AML odgovorno lice)
Svaki obveznik mora imenovati ovlaštenu osobu za sprovođenje AML/CFT mjera, koja je odgovorna za:
- nadzor nad primjenom propisa,
- praćenje sumnjivih transakcija,
- komunikaciju sa Finansijsko-obavještajnim odjeljenjem SIPA-e.
Kod manjih kompanija ovu ulogu često ima zakonski zastupnik, što znači i ličnu prekršajnu odgovornost u slučaju propusta.
Evidencija, KYC i čuvanje dokumentacije
Pravilnik precizira:
- obaveznu identifikaciju i verifikaciju klijenata (KYC),
- vođenje evidencija o poslovnim odnosima i transakcijama,
- rokove čuvanja dokumentacije.
Nedostatak uredne dokumentacije jedan je od najčešćih razloga za sankcije tokom inspekcijskog nadzora.
Prijava sumnjivih transakcija
Obveznici su dužni da prijave svaku sumnjivu transakciju ili ponašanje klijenta, bez obzira na iznos, ukoliko postoji osnov sumnje na pranje novca ili finansiranje terorizma.
Pravilnik uvodi jasnije indikatore sumnje, ali odgovornost za procjenu ostaje na kompaniji i ovlaštenoj osobi.
Ko je obveznik primjene AML propisa u BiH?
Pored banaka i finansijskih institucija, obveznici su i:
- privredna društva koja obavljaju rizične ili gotovinske transakcije,
- posrednici u prometu nekretnina,
- računovodstvene i revizorske firme,
- advokati i notari u zakonom propisanim slučajevima,
- druga pravna i fizička lica određena Zakonom.
Mnoge kompanije nisu svjesne svog statusa obveznika sve do prvog nadzora.
Kako vam advokat za AML može pomoći?
Pravilna primjena propisa o sprečavanju pranja novca zahtijeva pravnu preciznost i razumijevanje poslovnih procesa. Advokati pružaju podršku kroz:
✔ Provjeru usklađenosti (AML compliance)
Analizu postojećih procedura i identifikaciju pravnih i regulatornih rizika.
✔ Izradu internih akata
Izradu i prilagođavanje:
- AML/CFT pravilnika,
- programa procjene rizika,
- KYC procedura i obrazaca.
✔ Savjetovanje i edukaciju
Pravno savjetovanje uprave i ovlaštenih osoba, kao i edukaciju zaposlenih radi smanjenja rizika od propusta.
✔ Zastupanje pred organima
Pravnu zaštitu u slučaju inspekcija, prekršajnih postupaka i komunikacije sa SIPA-om i drugim nadležnim tijelima.
Advokati koji čine Advokatsku kancelariju Mijić & Naćić posjeduju sertifikate o stručnom usavršavanju na temu „Izgradnja kapaciteta advokata u suzbijanju pranja novca“, izdat od strane Ministarstva pravde BiH, „Primjena Zakona o sprječavanju pranja novca i finansiranja terorističkih aktivnosti – Prava, obaveze i odgovornosti obveznika i nadzornih organa“, izdat od strane Istraživačkog centra Banja Luka, kao i „Ciljane finansijske sankcije i finansiranje terorizma – TFS“, izdat od strane Ministarstva bezbjednosti BiH.
Zaključak
Novi pravilnik o sprečavanju pranja novca i finansiranja terorističkih aktivnosti u BiH uvodi jasne, ali zahtjevne obaveze za kompanije. Pravovremeno usklađivanje sa AML propisima smanjuje rizik od kazni i osigurava stabilno i zakonito poslovanje.
Ako niste sigurni da li ispunjavate sve obaveze ili da li uopšte spadate u kategoriju obveznika, pravni savjet na vrijeme može spriječiti ozbiljne posljedice.
Trebate pravnu pomoć?
Kontaktirajte nas danas na Telefon: +387 55 332 635
ili posjetite našu kancelariju u Bijeljini.
